中國人民銀行多次下令，嚴管公轉(zhuǎn)私及大額現(xiàn)金交易。

2017年7月1日正式實施的《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2016〕第3號發(fā)布）

（1）當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。

（2）非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣200萬元以上（含200萬元）、外幣等值20萬美元以上（含20萬美元）的款項劃轉(zhuǎn)。

（3）自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元以上（含10萬美元）的境內(nèi)款項劃轉(zhuǎn)。

（4）自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的跨境款項劃轉(zhuǎn)。

根據(jù)《中國人民銀行關于非銀行支付機構開展大額交易報告工作有關要求的通知》（銀發(fā)〔2018〕125號），2019年1月1日起，非銀行支付機構也要提交大額交易報告了。也就是說，2019年1月1日起，通過微信、支付寶等第三方支付機構轉(zhuǎn)賬出現(xiàn)大額交易和可疑交易也將受到嚴查！

最高法院和最高檢察院為依法懲治非法從事資金支付結算業(yè)務、非法買賣外匯犯罪活動，維護金融市場秩序，法釋〔2019〕1號就辦理非法從事資金支付結算業(yè)務、非法買賣外匯刑事案件適用法律的若干問題做出了解釋。兩年內(nèi)因非法買賣外匯受過行政處罰的，買賣最低違法所得超5萬元，或非法經(jīng)營數(shù)額超過250萬元，就構成非法經(jīng)營行為“情節(jié)嚴重”，以非法經(jīng)營罪入刑。首次違法買賣外匯，非法經(jīng)營數(shù)額額達500萬元，或違法所得達10萬元，屬于“情節(jié)嚴重”，以非法經(jīng)營罪入刑。 

2020年5月13日發(fā)布，銀發(fā)[2020]105號《中國人民銀行關于開展大額現(xiàn)金管理試點的通知》，各地對公賬戶管理金額起點均為50萬元，對私賬戶管理金額起點分別為河北省10萬元、浙江省30萬元、深圳市20萬元。河北從7月1日試行，浙江和深圳從10月1日開始試行。并對大額現(xiàn)金出入境監(jiān)測。

下面舉幾個真實案例給大家參考：

   案例1：廣東籍梁某非法買賣外匯案

2014年11月至2016年10月，廣東籍梁某為實現(xiàn)逃稅目的，將出口貿(mào)易貨款2403萬港元分82筆轉(zhuǎn)至地下錢莊境外賬戶，后由地下錢莊向梁某及其親屬境內(nèi)賬戶分94筆劃入1956萬元人民幣。

   該行為違反了《個人外匯管理辦法》第三十條的規(guī)定，構成非法買賣外匯行為。數(shù)額巨大。違規(guī)性質(zhì)惡劣，嚴重干擾外匯市場秩序，根據(jù)《外匯管理條例》第四十五條的規(guī)定，對其作出罰款58.66萬元人民幣的行政處罰。

   案例2：香港籍潘某非法介紹買賣外匯案

2014年，潘某通過其境內(nèi)個人結算賬戶收取境內(nèi)個人葉某11筆，共計403萬元人民幣，聯(lián)系香港地下錢莊向葉某指定境外供貨商付款501萬港元，用于走私動物飼料。該行為構成非法買賣外匯行為，根據(jù)《外匯管理條例》第四十五條的規(guī)定，對其予以警告，并處以罰款18萬元人民幣。

   案例3：四川籍杜某私自買賣外匯案

2016年7月至9月，杜某違反銀行卡管理規(guī)定，利用境外銷售終端（POS機）多次刷人民幣兌換港幣現(xiàn)金，金額合計679.11萬元人民幣。該行為違反《個人外匯管理辦法》第三十條，構成私自買賣外匯行為。根據(jù)《外匯管理條例》第四十五條。處以罰款101.87萬元人民幣。

  案例4：廣西籍李某新、莫某強非法換匯被判非法經(jīng)營罪

2019年8月至12月，李某新、莫某強通過非法持有他人數(shù)十張信用卡取款換取港幣，合計人民幣2184.7萬元，被廣東省中山市第一人民法院判定：違反國家規(guī)定，非法買賣外匯，情節(jié)嚴重，其行為均已構成非法經(jīng)營罪。李某新，判處有期徒刑四年，并處罰金十萬元。莫某強，判處有期徒刑二年六個月，并處罰金人民幣三萬元。繳獲的現(xiàn)金人民幣157550元，POS機2臺、工銀電子密碼器1個、中銀U-key1個，手機3臺，銀行U盾3個、銀行卡一批作案工具，依法予以沒收。

  而今年，中國人民銀行關于《非銀行支付機構條例（征求意見稿）》公開征求意見的通知，對跨境非法支付、非法換匯的打擊力度進一步加強了。所以如果你想安穩(wěn)的做跨境電商，一定要做好跨境電商方面的財稅合規(guī)，不然不知哪一天你也可能碰雷，這將得不償失。