國(guó)際貿(mào)易涉及訂立合同、買方開立信用證、賣方備貨和交貨、貨物運(yùn)輸和交付等環(huán)節(jié)，涉及的當(dāng)事人多，專業(yè)性強(qiáng)，欺詐可發(fā)生在各個(gè)環(huán)節(jié)。在全球經(jīng)濟(jì)不景氣的形勢(shì)下，國(guó)際貿(mào)易糾紛有增加的趨勢(shì)，國(guó)際貿(mào)易當(dāng)事人應(yīng)提高警惕，以下是近期國(guó)際貿(mào)易欺詐的主要形式：

國(guó)際貿(mào)易合同方面的欺詐

賣方實(shí)施的欺詐

一是用虛假的合同主體欺詐。賣方虛構(gòu)公司實(shí)施欺詐或者談合同時(shí)是A公司，簽訂合同的是B公司，或者稍微變更名稱，使用不同的英文名稱，騙取國(guó)內(nèi)買方訂立合同，支付貨款。然后賣方不交付貨物，或者交付不符合約定的貨物。

二是貨物品質(zhì)欺詐。訂立合同后，賣方/托運(yùn)人制作虛假檢驗(yàn)報(bào)告，或者賣方/托運(yùn)人與當(dāng)?shù)夭涣紮z驗(yàn)機(jī)構(gòu)人員串通，出具和提供虛假檢驗(yàn)報(bào)告，滿足買賣合同以及信用證要求，但是貨物到目的港后經(jīng)檢驗(yàn)不符合合同約定。此時(shí)，賣方可能已經(jīng)收到貨款，買方/提單持有人憑合同品質(zhì)條款索賠成功的可能性極小。還有一種欺詐是賣方/托運(yùn)人在工廠檢驗(yàn)，提供合格產(chǎn)品獲得符合合同約定的檢驗(yàn)報(bào)告，然后將劣質(zhì)貨物運(yùn)抵裝貨港交付承運(yùn)人。

買方實(shí)施的欺詐

一是虛假合同主體欺詐。買方故意用不同的公司名稱或使用略有不同的中英文名稱洽談和訂立合同，收到貨物后拒絕付款，待賣方通過法律程序追索時(shí)，無論法院還是仲裁機(jī)構(gòu)都會(huì)核對(duì)合同主體，這時(shí)賣方會(huì)遇到麻煩。尤其是如果在境外仲裁，獲得仲裁裁決書后到國(guó)內(nèi)法院請(qǐng)求承認(rèn)和執(zhí)行，法院審查時(shí)會(huì)嚴(yán)格按照裁決書載明的合同主體和仲裁當(dāng)事人確定承認(rèn)和執(zhí)行程序的申請(qǐng)人和被申請(qǐng)人，如裁決書中被申請(qǐng)人不能明確指向境內(nèi)某一公司，法院會(huì)駁回申請(qǐng)。

案例

有一家以色列公司與北京一家公司訂立合同，北京公司談判使用中文名稱但訂立合同時(shí)使用英文名稱，而該英文名稱沒有在工商局登記。北京公司沒能履約，以色列公司按照合同規(guī)定的仲裁條款到倫敦申請(qǐng)仲裁并在取得勝訴裁決書后到北京法院申請(qǐng)承認(rèn)和執(zhí)行。法院審查后認(rèn)為，雖然中文名稱的北京公司存在，但是不能證明裁決書中載明的英文名稱就是指向了該中文名稱公司，況且該中文名稱公司不應(yīng)訴。該案最后被法院駁回，雖然該案中中文名稱公司的領(lǐng)導(dǎo)人、經(jīng)辦人都私下承認(rèn)該業(yè)務(wù)存在。

二是信用證軟條款欺詐。買方在開具信用證時(shí)規(guī)定賣方/托運(yùn)人不可能實(shí)現(xiàn)的條款，或者模棱兩可的條款，待收到賣方提交的單證后以單證存在不符點(diǎn)為理由，拒絕接受單證和付款，賣方面臨交貨不符或者延遲交貨的違約風(fēng)險(xiǎn)，買方趁機(jī)提出接收貨物或者降價(jià)要求。

與國(guó)際運(yùn)輸有關(guān)的欺詐

倒簽提單欺詐

倒簽提單是國(guó)際貿(mào)易中經(jīng)常遇到的案件，尤其在市場(chǎng)下跌時(shí)，賣方為了滿足國(guó)際貿(mào)易合同和信用證關(guān)于交貨期限的規(guī)定，往往在貨物裝船日期遲于交貨期后請(qǐng)求承運(yùn)人將提單日期倒簽以滿足交貨期的要求，承運(yùn)人也為了迎合貨主的要求往往在獲得其認(rèn)可的擔(dān)保后倒簽提單。倒簽提單是托運(yùn)人與承運(yùn)人串謀實(shí)施的欺詐。

根據(jù)法律和慣例，國(guó)際貿(mào)易中的提單都要求是“已裝船提單”，提單的簽發(fā)日期應(yīng)該是裝船完畢日期，如果把實(shí)際裝船完畢日期倒簽使之符合交貨期間要求，使本應(yīng)超過交貨期的貨物交付給承運(yùn)人，本應(yīng)不符合信用證要求的提單交付議付行議付，掩蓋了延期交貨和提單與信用證規(guī)定不符的事實(shí)，使買方遭受蒙騙，接受本可以因?yàn)橘u方遲延交貨而有權(quán)拒絕的貨物或者因有不符點(diǎn)可以拒收的單證，對(duì)外支付貨款、接受貨物。

預(yù)借提單與倒簽提單性質(zhì)相同，是賣方/托運(yùn)人與承運(yùn)人串通在裝船完畢前提前簽發(fā)提單用于滿足賣方/托運(yùn)人依合同交貨、結(jié)匯，屬于欺詐行為。

（來源：邦閱網(wǎng)）