亞馬遜增值稅計算服務

我已注冊亞馬遜增值稅計算服務，作為賣家，我可以享受哪些服務？

亞馬遜的增值稅計算服務為賣家提供稅務計算、開具賬單和增值稅計算報告功能。注冊我們的增值稅計算服務后，Amazon Business 賣家還可以向 Amazon Business 買家提供不含增值稅的商品價格，并且他們的報價會顯示可下載的增值稅發(fā)票標記，從而提高他們的商品在 Amazon Business 上的曝光率。

注冊并使用亞馬遜的增值稅計算服務是否有增支費用？

沒有。亞馬遜增值稅計算服務面向所有賣家提供，只需滿足基本注冊標準即可。

我可以在全球范圍內(nèi)使用亞馬遜增值稅計算服務，還是僅可在歐盟境內(nèi)使用？

亞馬遜歐盟增值稅計算服務僅適用于五個亞馬遜歐盟商城中的訂單。此外，亞馬遜增值稅計算服務僅支持從歐盟境內(nèi)派送的商品。對于配送至歐盟境外的訂單，增值稅計算系統(tǒng)將發(fā)布不含稅費值的文件。

是否能提供關(guān)于亞馬遜如何通過增值稅計算服務執(zhí)行稅務計算的更多信息？

請參閱我們的《歐盟增值稅計算服務方法》文件。該文件將為您提供有關(guān)該功能及其所適用的邏輯和方法的全面信息。

我能否將激活日期設置為未來的任何日期？

賣家可以將亞馬遜增值稅計算服務的激活日期設置為未來的任意日期。注冊該服務時，第一個可用激活日期將是 5 個工作日之后。

我進行了錯誤的操作，現(xiàn)在如何更新亞馬遜增值稅計算服務設置？

您可以返回到賣家平臺的“亞馬遜增值稅計算服務設置”頁面更新信息。您可以在此處找到稅務信息部分。

在向亞馬遜提交含增值稅的定價時，亞馬遜如何得知我的價格中包含多少增值稅？

您的定價中包含的增值稅應包含適用于目標商城國家/地區(qū)（如果您已在該國家/地區(qū)注冊增值稅）的增值稅。例如，如果您在德國注冊了增值稅，那么您在 Amazon.de 上的商品價格應包含德國增值稅（假設無適用的特殊增值稅稅率）。如果您沒有在該國家/地區(qū)注冊增值稅，那么您的定價應包含與稅務注冊流程中指定的默認發(fā)貨地址相關(guān)的增值稅。例如，如果您提供了位于英國境內(nèi)的默認發(fā)貨地址，且未在德國注冊增值稅，那么您在 Amazon.de 上的商品價格應包含英國增值稅（假設無適用的特殊增值稅稅率）。

對于向買家進行的銷售，亞馬遜如何計算不含增值稅的價格？

亞馬遜增值稅計算服務依據(jù)賣家針對商城提供的含稅售價（“標注價格”）以及賣家在某些國家/地區(qū)的增值稅注冊狀態(tài)的適用情形，來確定應采用哪個增值稅率來計算不含稅價格（“不含增值稅價格”）。

不含增值稅價格是否對買家可見？

不含增值稅價格僅對 Amazon Business 買家可見，且僅在賣家注冊亞馬遜的增值稅計算服務后適用。

何時開始針對銷售額計算增值稅并生成增值稅發(fā)票？

針對訂單的增值稅計算自賣家設定的激活日期開始，前提是賣家的設置滿足加入亞馬遜增值稅計算服務的資格。

亞馬遜創(chuàng)建的發(fā)票是什么樣的？

查看示例發(fā)票

注冊亞馬遜的增值稅計算服務后，我是否應該繼續(xù)開具增值稅發(fā)票？

激活我們的增值稅計算服務后，該服務將自動向 Amazon Business 買家以及在其賬戶中輸入增值稅稅號或稅務代碼的買家開具發(fā)票和貸記單（如果適用）。您應確保不再為注冊該服務后發(fā)生的交易開具增值稅發(fā)票和貸記單。您仍需要按照要求為激活亞馬遜增值稅計算服務前的交易提供貸記單。

如果您收到買家發(fā)來的開具發(fā)票請求，請與買家核實他們是否已在亞馬遜賬戶中注冊了增值稅或稅務代碼。如果買家是 Amazon Business 買家，亞馬遜增值稅計算服務將自動開具發(fā)票。相反，您必須為尚未在亞馬遜賬戶中注冊增值稅稅號或稅務代碼的買家申請開具發(fā)票。

如果我注冊了亞馬遜物流，是否需要輸入亞馬遜發(fā)貨地址或我自己的地址？

您應提供自行配送商品的發(fā)貨地址作為默認發(fā)貨地址。我們的增值稅計算服務將針對亞馬遜物流計劃配送的商品使用亞馬遜運營中心的地址。

如果我從歐盟境外的地址配送商品，會怎么樣？

這項服務僅適用于從歐盟境內(nèi)的地址配送商品且在這些地址注冊增值稅的賣家。但是，如果您要從歐盟境外的地址進口商品，結(jié)清了與此次進口相關(guān)的關(guān)稅和稅費并從該地址向當?shù)兀W盟內(nèi)）銷售商品，則可將該進口地址指定為默認的發(fā)貨地址。

這項服務是否可以計算適用不同稅率（即標準稅率、優(yōu)惠稅率、高度優(yōu)惠稅率和零稅率）的商品的增值稅？

我們的增值稅計算服務支持多類需要采用特殊增值稅處理方式的商品，其中包括食品、服裝和圖書。在注冊過程中，您需要填寫亞馬遜提供的應用于您的報價的默認商品稅務代碼（如標準稅率商品或食品）。如果您使用多個不同的商品稅務代碼發(fā)布商品，則可以在報價級別中指定商品稅務代碼來覆蓋默認的代碼。您可以在此處找到可用的商品稅務代碼的完整列表。

如果將我的商品跨境配送至目標商城國家/地區(qū)境外的目的地，會怎么樣？

我們將執(zhí)行兩個步驟來確定應向買家收取的費用。首先，我們將扣除含增值稅報價中的增值稅金額，以確定不含增值稅的售價。然后依據(jù)您的稅務設置和交易信息（包括位置、商品和買家信息），來確定應添加至不含增值稅售價的正確增值稅金額。這可能會提高或降低向買家提供的含增值稅售價。如果買家是一家已注冊增值稅的企業(yè)，或者如果訂單商品將配送至歐盟境外，則無附加增值稅（根據(jù)反向征收機制或零稅率）。我們不計算配送至歐盟境外的商品銷售交易的附加增值稅。

納稅人識別號

我該如何獲取企業(yè)的增值稅注冊號？

如果您認為自己的企業(yè)需要注冊以便繳納增值稅，請就如何獲取增值稅注冊號咨詢您的稅務顧問。

是否必須擁有增值稅稅號才能加入亞馬遜的增值稅計算服務？

是 - 賣家需要提供至少一個有效的歐盟 (EU) 增值稅注冊號才能注冊亞馬遜增值稅計算服務。注冊亞馬遜物流時，賣家必須提供其庫存所在國家/地區(qū)內(nèi)與其業(yè)務相關(guān)的所有歐盟增值稅稅號。將亞馬遜物流商品儲存在您的主商城所在國家/地區(qū)之外的國家/地區(qū)將會使您的企業(yè)承擔額外的增值稅注冊和申報義務。如有需要，請咨詢您的當?shù)囟悇疹檰柕闹笇б庖姟?/p>

亞馬遜是否會驗證我的增值稅注冊號？

是，亞馬遜會采取相應步驟來驗證賣家的增值稅注冊號。其中包括但不限于對歐盟的增值稅信息交換系統(tǒng) (VIES) 執(zhí)行檢查。完成新增值稅注冊號的驗證需要 1-4 個工作日，請耐心等待。

我是否可以輸入多個增值稅注冊號？

可以，亞馬遜的增值稅計算服務允許您在注冊時輸入多個歐盟 (EU) 增值稅注冊號。您也可以通過訪問賣家平臺“賬戶信息”頁面的“稅務信息”部分，提供增值稅注冊號。

選擇“主要”增值稅注冊號會對我的賬戶有何影響？

您選擇的“主要”增值稅注冊號應該是與您的主營業(yè)地點關(guān)聯(lián)的增值稅注冊號。此增值稅注冊號將用于確定適用于銷售傭金的增值稅。選擇“主要”增值稅注冊號不會影響亞馬遜的增值稅計算服務。這意味著，如果您注冊了亞馬遜增值稅計算服務，則所有的有效歐盟增值稅注冊號都將適用該服務，無論其是否被指定為“主要”注冊號。如果您在確定主營業(yè)地點時需要幫助，請咨詢您當?shù)氐亩悇疹檰枴?/p>

我是否必須在我的默認配送地址所在國家/地區(qū)擁有增值稅稅號？

是，為了準確計算稅費，您必須提供默認發(fā)貨地址的增值稅注冊號。此外，作為亞馬遜物流計劃的一部分，請務必提供您注冊的所有亞馬遜運營中心的增值稅注冊號。

我收到了新增值稅注冊號，應該將其輸入哪個位置？

您可以前往賣家平臺“賬戶信息”中的亞馬遜增值稅計算服務頁面來編輯、刪除或添加額外的增值稅注冊號。

默認配送地址

默認發(fā)貨地址的用途是什么？

默認發(fā)貨地址具有多種用途，例如，稅務計算以及確定不含/包含增值稅的商品價格。

賬戶中的發(fā)貨地址與注冊營業(yè)地址有何區(qū)別？

發(fā)貨地址是指賣家自配送商品的發(fā)貨地址，而注冊營業(yè)地址通常是指您的主要或官方注冊的營業(yè)地址。

如果我擁有多個庫存配送地址，該怎么辦？

目前，亞馬遜的增值稅計算服務僅支持一個賣家自配送商品發(fā)貨地址。如果您擁有多個發(fā)貨地址，請認真考慮亞馬遜的增值稅計算服務是否適合您的業(yè)務，具體請參閱《歐盟增值稅計算服務方法》文件。

為什么需要提供庫房的完整地址？

為了準確計算稅費，亞馬遜的增值稅計算服務要求賣家提供完整的發(fā)貨地址。

我的增值稅計算服務發(fā)貨地址必須在歐盟境內(nèi)，還是世界各地均可以？

要獲得增值稅計算服務，您的發(fā)貨地址必須位于歐盟成員國境內(nèi)。

商品稅務代碼

亞馬遜定義的商品稅務代碼的用途是什么？

商品稅務代碼 (PTC) 是亞馬遜針對特定商品分類定義的代碼，具有所有歐盟國家/地區(qū)的正確的增值稅稅率。PTC 用于確定適用于您的商品銷售的相應增值稅稅率。您可以選擇將要用于大部分商品的默認 PTC。此外，您還可以在賣家報價頁設置 PTC。

我如何知道我的商品適用于哪個商品稅務代碼 (PTC)？

我們的增值稅計算服務為賣家提供廣泛的商品稅務代碼 (PTC) 選項。請聯(lián)系您的稅務顧問，找到最符合您的需求的 PTC。

我應該如何設置我的默認商品稅務代碼 (PTC)？

默認商品稅務代碼 (PTC) 將應用于所有未在賣家報價頁指定 PTC 的商品。默認 PTC 應為您想要用于自己的大部分商品的 PTC。請聯(lián)系您的稅務顧問，找到最符合您的需求的默認 PTC。

如何更改一件或多件商品的商品稅務代碼 (PTC)？

商品稅務代碼 (PTC) 是亞馬遜定義的代碼，用于為特定商品分類指定適用于整個歐盟的正確增值稅稅率。默認 PTC 將用于未指定稅務代碼的所有商品。如果您想為部分商品提供默認 PTC 之外的 PTC，可通過賣家平臺中的【管理庫存】或使用庫存文件進行設置。

增值稅計算報告

增值稅計算報告是什么？

增值稅計算報告提供亞馬遜增值稅計算服務針對銷售、退款和退貨活動進行的增值稅計算的相關(guān)信息。該報告還提供亞馬遜增值稅計算服務為使用該服務的賣家創(chuàng)建的增值稅發(fā)票。要使用此報告，請轉(zhuǎn)至【報告】 > 【稅務文檔庫】 > 【亞馬遜增值稅計算】選項卡。

您有責任確保用于報稅或納稅的數(shù)據(jù)的準確性。

哪些人可以使用增值稅計算報告？

當前應用亞馬遜增值稅計算服務的所有賣家均可使用此報告。對于多用戶賬戶，用戶賬戶必須將稅務設置的權(quán)限設置為【查看和編輯】。

增值稅計算報告與增值稅交易報告有何不同？

增值稅交易報告是月度報告，提供有關(guān)銷售交易以及所有交易的退貨、退款、跨境入庫和跨境配送的詳細信息。

增值稅計算報告僅提供與增值稅計算服務執(zhí)行的增值稅計算和創(chuàng)建的發(fā)票相關(guān)的詳情。增值稅計算報告不包含亞馬遜物流入庫貨件和亞馬遜運營中心轉(zhuǎn)運等信息。有關(guān)更多信息，請參閱增值稅交易報告。

增值稅計算數(shù)據(jù)和發(fā)票需要多久才會顯示在增值稅計算報告中？

在訂單發(fā)貨的 3 天后，增值稅計算數(shù)據(jù)和發(fā)票便會顯示在增值稅計算報告中。

增值稅計算報告中有哪些數(shù)據(jù)字段？

您可以在此處找到字段名稱、定義和示例。

增值稅計算報告中包含哪些不同報告類型？

增值稅計算： 增值稅計算報告提供亞馬遜增值稅計算服務針對銷售、退款和退貨活動進行的增值稅計算的相關(guān)信息。該報告還提供亞馬遜增值稅計算服務為使用該服務的賣家創(chuàng)建的增值稅發(fā)票。

發(fā)票： 發(fā)票報告提供指定請求時段內(nèi)有關(guān)發(fā)票和收據(jù)的所有信息。每個增值稅發(fā)票將分別采用 PDF 格式保存在壓縮文件夾中，以提供最優(yōu)下載。請注意，處理和下載速度可能有所不同，具體取決于所請求時間段內(nèi)的發(fā)票數(shù)量。

增值稅計算服務是否符合意大利 2019 年電子發(fā)票要求？

符合。如果您已激活亞馬遜的增值稅計算服務，亞馬遜將以 XML-PA 格式創(chuàng)建發(fā)票，并代表您將發(fā)票直接提交到稅務門戶 Sistema di Interscambio (SDI)。

向 SDI 提交發(fā)票（和貸記單）意味著什么？

SDI 是由意大利政府擁有和運營的門戶。所有意大利范圍內(nèi)的發(fā)票均必須以特定 XML 格式提交至 SDI。發(fā)票將經(jīng)過自動驗證過程，在此之后，提交系統(tǒng)將收到接受收據(jù)或拒絕通知。SDI 將接受的發(fā)票直接發(fā)送到買家的 SDI 郵箱。

亞馬遜何時向 SDI 提交發(fā)票？

亞馬遜增值稅計算服務會創(chuàng)建發(fā)票數(shù)據(jù)，并在數(shù)據(jù)準備就緒后通過 XML 將其提交至 SDI。然后，SDI 會審查此信息，并將正式發(fā)票直接發(fā)送給買家。

我使用亞馬遜增值稅計算服務；我是否需要提供任何其他數(shù)據(jù)？

您需要提供您的 SDI 賬戶編號和經(jīng)認證的電子郵件地址，以便亞馬遜增值稅計算服務代表您創(chuàng)建和發(fā)送 XML 發(fā)票。要向亞馬遜提供您的 SDI 信息：

1.在賣家平臺中轉(zhuǎn)至“設置”，然后點擊“賬戶信息”。

2.在“稅務信息”下，點擊“增值稅/商品及服務稅注冊號”。

3.在您的意大利增值稅注冊號上點擊“編輯”。

4.輸入您的 SDI 賬戶編號和經(jīng)認證的電子郵件地址。

5.點擊“保存”。

如果我不提供 SDI 賬戶編號和經(jīng)認證的電子郵件地址，會怎么樣？

亞馬遜增值稅計算服務使用您的 SDI 賬戶編號和經(jīng)認證的電子郵件地址信息來表明您需要創(chuàng)建 XML 發(fā)票。如果沒有此信息，我們將向您的買家發(fā)送一份 PDF 發(fā)票。

在哪里可以下載正式的 XML 發(fā)票？

您需要前往意大利稅務機構(gòu)網(wǎng)站上的個人稅務門戶，下載正式的 XML 發(fā)票。請注意，亞馬遜將為賣家平臺中的每個訂單提供重復的 PDF 文件，但要注意這不是正式發(fā)票。您只能從此稅務門戶接收正式發(fā)票。

如何獲取 SDI 賬戶編號和經(jīng)認證的電子郵件地址？

有關(guān)如何獲取 SDI 賬戶編號和經(jīng)認證的電子郵件地址的更多信息，請直接訪問“交換系統(tǒng)”網(wǎng)站。

如果存在退貨訂單將會怎樣；亞馬遜會通過 SDI 提交貸記單嗎？

會。亞馬遜將以 XML-PA 格式創(chuàng)建貸記單，并直接提交至 SDI。

如果買家要求我提供發(fā)票，該怎么辦？

如果您收到買家發(fā)來的發(fā)票請求，請檢查買家是否已在其亞馬遜賬戶中注冊增值稅稅號或稅務代碼。如果買家是 Amazon Business 買家，亞馬遜增值稅計算服務將自動開具發(fā)票。

在哪些情況下，亞馬遜增值稅計算服務會開具收據(jù)？

如果買家未在其亞馬遜賬戶中注冊稅務代碼或增值稅稅號，或者提供的信息有誤，則亞馬遜增值稅計算服務會開具購買收據(jù)。在這些情況下，買家會在其買家賬戶中看到亞馬遜增值稅計算服務開具的購買收據(jù)。

如果買家要求我更改發(fā)票，我該怎么辦？

如果買家聯(lián)系您更改亞馬遜增值稅計算服務開具的發(fā)票，您需要通過貸記單取消亞馬遜增值稅計算服務開具的發(fā)票，并根據(jù)買家的要求開具新發(fā)票。

如果我為亞馬遜增值稅計算服務已開具發(fā)票的訂單開具發(fā)票，該怎么辦？

如果為同一交易開具了兩張發(fā)票，您需要通過貸記單取消您已開具的發(fā)票。

我如何知道亞馬遜增值稅計算服務是否為買家開具了發(fā)票或收據(jù)？

您可以使用“亞馬遜增值稅計算服務報告”，該報告將從配送后的第三天開始提供信息。在三天之前，以下情況適用： 如果買家是 Amazon Business 買家（您可以從訂單詳情中查看，從中可以找到買家類型的證據(jù)），發(fā)票將由亞馬遜增值稅計算服務開具。如果訂單頁面上沒有 Amazon Business 標記，并且買家要求開具發(fā)票，則您需要與買家核實他們是否在其亞馬遜賬戶中輸入了稅務代碼或增值稅稅號。如果您已輸入此信息，則增值稅服務已自動開具發(fā)票。如果您未輸入此信息，則增值稅服務已開具購買收據(jù)。

如果買家不是 Amazon Business 買家，為什么我的訂單不含增值稅？

有兩種不同類型的買家賬戶：

·標準買家賬戶： 買家可以在賬戶中保存他們的增值稅稅號。在賬戶中輸入增值稅稅號時，如果符合要求，交易可以排除增值稅。但是，買家不會在商品詳情頁面上看到不含增值稅的商品價格，因為他們未注冊為 Amazon Business 買家，也無法享受 Amazon Business 買家的所有專屬優(yōu)惠。

·Amazon Business 買家賬戶： 具有業(yè)務功能（自定義支出限制、顯示凈增值稅價格、發(fā)票管理等）的賬戶。Amazon Business 買家可以在商品詳情頁面上查看不含增值稅的商品價格，并且可以享受企業(yè)專屬的報價優(yōu)惠。如果符合要求，交易可以排除增值稅。您可以在此處找到有關(guān) Amazon Business 買家賬戶的更多信息。

歐盟增值稅規(guī)則范圍之外的特殊歐盟地區(qū)列表是什么？

下表列出了不適用歐盟增值稅規(guī)則的地區(qū)。因此，亞馬遜增值稅計算服務 (VCS) 將配送至這些地區(qū)的貨物視為出口免稅貨物。

各地區(qū)增值稅規(guī)則

(a) | 加那利群島；免稅

(b) | 奧蘭群島；免稅

(c) | 海峽群島（澤西/根西島）免稅

(d) | 黑爾戈蘭島；免稅

(e) | 布辛根地區(qū)；免稅

(f) | 休達；免稅

(g) | 梅利利亞；免稅

(h) | 利維尼奧；免稅

(i) | 意大利金皮庸；免稅

(j) | 意大利盧加諾湖水域免稅

(k) | 法國海外?。幻舛?/p>

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